发布日期: 2014-03-28 信息来源: 黑龙江电力有限公司

  3月24日,黑龙江鹤岗供电公司完成风险与内控管理业务场景和系统操作流程、系统主要功能模块、各功能模块操作等参培工作,风控信息系统录入正在该公司有序进行。该系统录入是落实国网黑龙江电力有限公司内控体系建设重点工作之一,与此同时,黑龙江电力公司所属各单位同步落实公司2014年内控工作部署暨内控体系培训会议精神,内控体系建设工作正在稳步推进中。

  企业内部控制是提高企业运营效率、保障企业依法经营和会计信息真实可靠,促进企业实现战略目标的活动,是企业提高管理水平和防范风险的一种有效机制。价值链管理是将企业的生产、营销、财务、人力资源等方面有机的整合起来,做好计划、协调、监督和控制等各个环节的工作,形成相互关联的整体,真正按照链的特征实施企业的业务流程。

  2013年5月,黑龙江电力公司开始正式启动内部控制体系建设工作,先后召开内控建设启动会、差异调整、内控应用和内控自查工作布置会,全面启动内部控制建设工作。在内控体系建设工作中,该公司有效梳理标准流程,共识别852条可融合差异和251条不可融合差异,切实提高成果的适用性和实用性。强化跨专业流程衔接,完善专业衔接间缺失流程及职责分工,新增四个跨业务流程。

  黑龙江电力公司应用内控流程标准,优化实际业务流程、岗位、权限和风险,形成了公司内控标准应用成果。通过开展内控建设与实施自查,形成佐证材料650份,发现内控缺陷26个,制定整改计划和完成时间,促进内控流程标准的落地执行。开展内控成果导入风控系统,完成15442个流程图的修改完善工作。展现内控建设风貌,在国家电网公司门户网站发布内控建设信息30余条,典型经验入选国家电网公司内控建设专刊。

  “有效执行是内控体系的生命力,再完美的制度体系、再优化的工作流程,如果不能得到有效的执行,都会成为‘稻草人’和假把式。”公司总会计师许毅蒙在2014年内控工作部署暨内控业务培训会议上总结强调:“公司要强化内控责任落实,强化内控知识培训,强化风控系统应用,强化责任考评,强化质量提升,切实将内控建设的重点转向评价、完善和执行。”

  2014年,黑龙江电力公司将强化内控流程落地执行,督促所属各单位严格执行内控流程,优化调整实际业务,按月上报执行中内控缺陷的整改情况,逐步消除与内控流程的差异。完成内控数据导入,开展风控信息系统培训,熟悉系统基本功能,充分应用内控流程动态展示、各管理要素多维度查询功能,确保系统正式上线运行,依托风控系统完成2014年内控应用评价及风险报告。

  黑龙江电力公司强化财务价值链管理,运用内控手段推动业务规范,促进业财深度融合,不断完善财务内控流程,保证财务报告及相关信息真实完整,实现财务与业务管理双提升。推行风控信息系统应用,提升公司内部控制信息化应用水平。健全完善授权管理体系,优化调整各业务部门、各单位重大决策,项目建设、资金支付等权限,定期完善公司授权体系并严格执行。加强风险与内控日常管理工作,深入开展风险评估与内控评价,促进风险评估与内控评价工作机制的有效运行。

  据悉,2014年3月31日前,黑龙江电力公司将完成内控自我评价工作,依据风险导向原则、重要性原则以及本专业管控要求,选取纳入自我评价范围的末端流程,检验2013年度内控体系建设与运行情况,查找管理薄弱环节,强化缺陷整改落实,有效防范各类风险,确保内部控制整体有效。(桑学勇 习杰 杜雪娇)

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